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결산규모

2-1. 세입결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산시에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2022년도 우리 부산시의 세입측면에서 본 결산규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
18,822,877	13,494,189	929,510	2,638,307	1,760,871

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2018	2019	2020	2021	2022
13,347,034	14,442,732	17,033,333	18,209,710	18,822,877

▸ 결산 총계기준

☞ 지난 5년간 우리 부산시의 세입규모는 2018년의 13조 3,470억원에서 2022년의 18조 8,229억원으로 연평균 세입증가율은 8.2%입니다. 낮은 경제성장(연평균 경제성장률 2.18%)에 비해 세입증가율이 높은 것은 일반회계의 지방세와 보조금 수입의 증가가 반영된 결과입니다.

2022회계연도 일반 및 특별회계 세입결산 내역은 세입추계를 세밀하게 분석하고 징수율을 높이기 위하여 노력한 결과

- 예산현액 대비 수납율은 100.9%로 최근 5년간 평균비율(101.2%)대비 0.3% 감소하였고

- 징수결정액 대비 수납율은 98.5%로 최근 5년간 평균비율(98.2%) 대비 0.3% 증가하였습니다.

세입재원별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2018		2019		2020		2021		2022
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	9,142,356	100	9,848,158	100	12,350,083	100	13,251,840	100	13,494,189	100
지 방 세	4,016,980	43.94	4,217,191	42.82	5,070,208	41.05	5,259,962	39.69	5,451,607	40.40
세외수입	237,812	2.60	256,882	2.61	311,322	2.52	303,285	2.29	277,291	2.05
지방교부세	1,004,506	10.99	1,231,898	12.51	1,049,179	8.50	1,295,641	9.78	1,808,355	13.40
보 조 금	2,576,894	28.19	3,171,747	32.21	4,694,593	38.01	4,657,574	35.15	4,339,120	32.16
지 방 채	405,143	4.43	172,100	1.75	429,600	3.48	470,811	3.55	237,600	1.76
보전수입 등 및 내부거래	901,021	9.86	798,340	8.11	795,181	6.44	1,264,567	9.54	1,380,216	10.23

▸ 세입결산 일반회계 기준

☞ 물가상승 및 경기침체로 인해 취득세와 자동차세가 감소되었으나 코로나19 완화로 인한 지방소비세 및 지방소득세가 큰 폭으로 증가하여 지방세 규모는 증가하였으며, 지방교부세의 증가는 보통교부세 산정 시 기준재정수요액 증가에 따라 전년 대비 증액되었고, 세외수입의 감소는 배당금수입 및 그외수입 감소에 기인함

세입재원별 현황(2022년, 일반회계)

연도별 주민 1인당 지방세 부담액 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2018	2019	2020	2021	2022
지방세 결산액	4,016,979,784	4,217,190,497	5,070,207,736	5,259,962,673	5,451,607,240
인구수(명)	3,441,453	3,413,841	3,391,946	3,350,380	3,317,812
주민1인당 지방세부담액	1,167	1,235	1,495	1,570	1643

2-2. 세출결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산시에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출측면에서 본 결산규모 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
17,653,483	12,647,184	739,958	2,508,706	1,757,635

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2018	2019	2020	2021	2022
12,535,800	13,551,854	15,865,497	16,879,841	17,653,483

▸ 결산 총계기준

☞ 최근 5년 연평균 8.9% 증가, 일반공공행정 및 보건 분야 등의 재정수요 증대로

세출규모가 증가함

세출규모 분야별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2018		2019		2020		2021		2022
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	8,740,233	100	9,445,026	100	11,495,801	100	12,277,395	100	12,647,184	100
일반공공행정	1,116,889	12.78	1,303,583	13.80	1,412,106	12.28	1,562,049	12.72	1,977,650	15.64
공공질서및안전	412,805	4.72	415,158	4.40	427,996	3.72	482,628	3.93	493,950	3.91
교 육	712,387	8.15	804,002	8.51	843,180	7.34	811,719	6.61	890,703	7.04
문화 및 관광	315,923	3.62	381,975	4.04	396,290	3.45	434,304	3.54	509,671	4.03
환경보호	127,088	1.45	135,405	1.43	180,273	1.57	284,207	2.31	299,095	2.36
사회복지	3,216,699	36.80	3,848,055	40.74	5,477,079	47.64	5,362,457	43.68	5,084,300	40.20
보 건	151,316	1.73	170,186	1.80	209,784	1.82	231,775	1.89	351,661	2.78
농림해양수산	169,641	1.94	176,439	1.87	203,834	1.77	199,738	1.63	201,172	1.59
산업･중소기업	448,908	5.14	326,060	3.45	471,144	4.10	569,921	4.64	654,013	5.17
수송 및 교통	1,227,132	14.04	1,018,545	10.79	1,068,858	9.30	1,549,129	12.62	1,371,044	10.84
국토 및 지역개발	444,808	5.09	439,640	4.66	373,968	3.25	377,929	3.08	383,935	3.04
과학기술	3,290	0.04	3,438	0.04	5,326	0.05	7,215	0.06	3,967	0.03
예비비	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0	0	0.00
기 타	393,347	4.50	422,540	4.47	425,963	3.71	404,324	3.29	426,023	3.37

▸ 세출결산 일반회계 기준

☞ 침례병원 부지(건물) 취득, 자치구(군) 재정지원 및 보전 등 보건 및 일반공공행정 분야 등의 세출결산 금액은 증가하였으나, 사회복지, 교통 및 물류 분야 등은 감소함

분야별 세출규모(2022년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2018	2019	2020	2021	2022
세출결산액	8,740,233,126	9,445,025,469	11,495,800,975	12,277,395,043	12,647,184,477
인구수(명)	3,441,453	3,413,841	3,391,946	3,350,380	3,317,812
주민 1인당 세출액	2,540	2,767	3,389	3,664	3,812

유형 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산의 탄력적 사용을 위해 예산과 별도로 조성한 재원으로, 다음은 우리 부산시에서 설립･운영하고 있는 기금별 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’21년도 현재액 (A)	증 감 액			’22년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	1,031,914	41,854	1,207,751	1,165,897	1,073,768
통합재정안정화기금	2,509	148,858	742,278	593,420	151,367	‘25.12.31.
대학및지역인재육성기금	1,050	280	2,292	2,012	1,330	‘27.12.31.
집단에너지시설기금	32,290	△17,468	1,532	19,000	14,822	‘23.12.31.
중소기업육성기금	162,522	△10,525	44,888	55,413	151,997	‘23.12.31.
투자진흥기금	156,229	△10,482	4,510	14,992	145,747	‘23.12.31.
남북교류협력기금	9,397	219	219		9,616	‘26.12.31.
자활기금	10,246	△33	394	427	10,213	‘23.12.31.
재해구호기금	38,142	△24,758	199,806	224,564	13,384	-
식품진흥기금	14,621	△202	1,795	1,997	14,419	-
환경보전기금	14,918	2,661	5,340	2,679	17,579	‘23.12.31.
폐기물처리시설주변지역주민지원기금	921	237	3,437	3,200	1,158	-
재난관리기금	80,171	△48,756	46,458	95,214	31,415	-
도시및주거환경 정비기금	183,768	4,964	13,096	8,132	188,732	-
양성평등‧출산지원 및 청소년육성기금	86,251	△10,263	3,006	13,269	75,988	양성 ‘25.12.31. 출산 ’24.12.31. 청소년 ‘23.12.31.
문화진흥기금	104,776	△28,754	4,379	33,133	76,022	‘26.12.31.
체육진흥기금	56,204	13,156	14,444	1,288	69,360	‘23.12.31.
지역개발기금	76,977	21,703	118,860	97,157	98,680	-
관관마이스육성진흥기금	922	1,017	1,017		1,939	‘25.12.31.

▸ ’22년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간(00년 0월~00년.0월)

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2018	2019	2020	2021	2022
1,052,983	1,101,501	931,044	1,031,914	1,073,768

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유형 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞ 우리시는 총 18개 기금(법정의무기금* 6, 법정임의기금** 5, 조례제정기금*** 7)을 운용하고 있습니다. 기금은 개별기금별 고유목적을 가지고 있으므로 그 규모가 크거나 작다고 해서 일률적으로 효율성 등을 평가하기는 어렵습니다. 우리 시의 ‘22년 말 기준 기금조성액은 전년도말 대비 419억원 증가한 1조 738억원이며 이는 코로나19 여파, 원자재가격 급등 등 대외여건에 따른 기금고유사업 집행 부진으로 사업비 지출보다 이자수입, 보조금 등 수입 증가가 기금 조성 증가의 주된 요인으로 볼 수 있습니다.

* 법정의무기금(6): 재난관리, 재해구호, 자활, 도시및주거환경정비, 폐기물처리시설주변지역주민지원, 식품진흥

** 법정임의기금(5): 통합재정안정화, 지역개발, 문화진흥, 출산장려및양성평등, 중소기업육성

*** 조례제정기금(7): 체육진흥, 투자진흥, 집단에너지시설,남북교류협력, 대학및지역인재육성, 환경보전,

관광마이스육성진흥

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

부산시 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계 /기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	68/28	24,998,746	22,512,021	2,486,725	58,944,939	7,354,042	12.48 %
자치단체(a)	37/1	16,301,141	15,131,746	1,169,395	48,423,604	5,059,751	10.45 %
지방공공기관(b)	25/25	4,048,220	3,064,457	983,763	8,459,499	3,002,063	35.49 %
교육재정(c)	6/2	6,889,991	6,556,424	333,567	8,838,376	154,229	1.74 %
내부거래(A+B)		2,240,606	2,240,606		6,776,540	862,001	12.72 %

부산시 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	14.62	4.08	16.70	33.56	0	0
	▪인건비결산액/자체수입	47.37	10.03	47.94	2263.55	0	0
	▪행사관련경비/세출결산액	0.10	0.13	0.20	0.01	0.25	0
	▪업무추진비/세출결산액	0.03	0.03	0.03	0.03	0	0
	세입결산액	24,998,746	16,301,141	4,048,220	6,889,991	1,240,138	1,000,467
	세입결산액 중 자체수입	7,714,625	6,637,581	1,410,486	102,160	428,894	6,708
	세출결산액	22,512,022	15,131,746	3,064,457	6,556,424	1,240,138	1,000,467
	세출결산액 중 인건비	3,654,101	665,485	676,169	2,312,447	0	0
	세출결산액 중 행사관련경비	23,511	19,651	6,033	877	3,050	0
	세출결산액 중 업무추진비	7,614	4,874	826	1,914	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	12.48	10.45	35.49	1.74	9.18	100.00
	▪부채/환금자산	112.33	268.02	111.70	6.87	5630.80	100.00
	▪차입부채/재정자금	106.06	195.93	154.41	7.24	0	0
	자산	58,944,939	48,423,604	8,459,499	8,838,376	6,512,488	264,052
	부채	7,354,042	5,059,751	3,002,063	154,229	597,949	264,052
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	6,546,580	1,887,809	2,687,657	2,245,785	10,619	264,052
	재정자금 (현금 및 현금성자산+장․단기금융상품)	4,637,742	1,612,132	1,047,109	1,978,501	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	4,918,751	3,158,597	1,616,860	143,294	0	0

‣지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오.(2022회계연도 결산서 첨부서류 지역통합재정통계 보고서)