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결산규모

2-1. 세입결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산광역시에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2020년도 우리 부산광역시의 세입측면에서 본 결산규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
17,033,333	12,350,083	1,040,787	2,313,898	1,328,566

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
12,593,251	12,821,508	13,347,034	14,442,732	17,033,333

▸ 결산 총계기준

☞ 지난 5년간 우리 부산시의 세입규모는 2016년의 12조 5,933억원에서 2020년의 17조

333억원으로 연평균 세입증가율은 7.8%입니다. 낮은 경제성장(‘20년 경제성장률 –0.9%)에 비해

세입증가율이 높은 것으로 이는 일반회계의 지방세 수입과 보조금 수입의 증가가 반영된

결과입니다.

2020회계연도 일반 및 특별회계 세입결산 내역은 세입추계를 세밀하게 분석하고

징수율을 높이기 위하여 노력한 결과

- 예산현액 대비 수납율은 103.2%로 최근 5년간 평균비율(101.3%)대비 1.9% 증가하였고

- 징수결정액 대비 수납율은 98.5%로 최근 5년간 평균비율(97.9%) 대비 0.6% 증가하였습니다.

세입재원별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2016		2017		2018		2019		2020
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	8,541,173	100	8,853,771	100	9,142,356	100	9,848,158	100	12,350,083	100
지 방 세	3,832,677	44.87	4,098,601	46.29	4,016,980	43.94	4,217,191	42.82	5,070,208	41.05
세외수입	247,518	2.90	277,874	3.14	237,812	2.60	256,882	2.61	311,322	2.52
지방교부세	852,733	9.98	878,198	9.92	1,004,506	10.99	1,231,898	12.51	1,049,179	8.5
조정교부금･재정보전금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
보 조 금	2,212,790	25.91	2,368,010	26.75	2,576,894	28.19	3,171,747	32.21	4,694,593	38.01
지 방 채	180,045	2.11	257,574	2.91	405,143	4.43	172,100	1.75	429,600	3.48
보전수입 등 및 내부거래	1,215,411	14.23	973,515	11.0	901,021	9.86	798,340	8.11	795,181	6.44

▸ 세입결산 일반회계 기준

세입재원별 현황(2020년, 일반회계)

☞ 부동산 거래 증가와 지방소비세 세율 인상 등으로 지방세 규모는 전년 대비 8,530억 증가하였으나, 보조금과 지방채의 증가로 일반회계에서 지방세가 차지하는 비중은 감소했으며, 세외수입 증가는 사업수입, 공유재산매각수입 증가가 주요인이며, 보전수입 등 내부거래는 전년도이월사업비 감소에 기인함

연도별 주민 1인당 지방세 부담액 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2016	2017	2018	2019	2020
지방세 결산액	3,832,676,998	4,098,600,502	4,016,979,784	4,217,190,497	5,070,207,736
인구수(명)	3,498,529	3,470,653	3,441,453	3,413,841	3,391,946
주민1인당 지방세부담액	1,096	1,181	1,167	1,235	1,495

2-2. 세출결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산시에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출측면에서 본 결산규모 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
15,865,497	11,495,801	840,940	2,203,815	1,324,941

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
11,665,062	12,046,466	12,535,800	13,551,854	15,865,497

▸ 결산 총계기준

☞ 5년 연평균 8.2%증가 특히 전년대비 18.42%증가(기금제외) 하였음

코로나19 사태에 따른 대응으로 재정수요의 증대로 세출규모가 증가함

세출규모 분야별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2016		2017		2018		2019		2020
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	7,992,881	100	8,342,801	100	8,740,233	100	9,445,025	100	11,495,801	100
일반공공행정	1,198,504	14.99	1,242,045	14.89	1,116,889	12.78	1,303,583	13.80	1,412,106	12.28
공공질서･안전	431,478	5.40	398,583	4.78	412,805	4.72	415,158	4.40	427,996	3.72
교 육	699,964	8.76	749,927	8.99	712,387	8.15	804,002	8.51	843,180	7.33
문화 및 관광	320,263	4.01	384,373	4.61	315,923	3.61	381,975	4.04	396,290	3.45
환경보호	87,096	1.09	110,834	1.33	127,088	1.45	135,405	1.43	180,273	1.57
사회복지	2,742,790	34.32	2,879,281	34.51	3,216,699	36.80	3,848,055	40.74	5,477,079	47.64
보 건	131,797	1.65	157,592	1.89	151,316	1.73	170,186	1.80	209,784	1.82
농림해양수산	159,103	1.99	152,932	1.83	169,641	1.94	176,440	1.87	203,834	1.77
산업･중소기업	346,705	4.34	352,867	4.23	448,908	5.14	326,060	3.45	471,144	4.10
수송 및 교통	1,170,273	14.64	1,153,240	13.82	1,227,132	14.04	1,018,545	10.78	1,068,858	9.30
국토･지역개발	363,940	4.55	391,923	4.70	444,808	5.09	439,640	4.65	373,968	3.25
과학기술	0	0.00	0	0.00	3,290	0.04	3,438	0.04	5,326	0.05
예비비	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00
기 타	340,966	4.27	369,205	4.43	393,347	4.50	422,540	4.47	425,963	3.71

▸ 세출결산 일반회계 기준

☞ 코로나19 사태 대응 취약계층지원 사회복지분야(전년대비 6.9%증가), 지역경제침체에 따른 경제활성지원 산업 중소기업분야(전년대비 0.7%증가)는 증가하였으나, 재원마련을 위한 세출구조조정에 따라 문화 및 관광분야(전년대비 1%감소), 일반공공행정분야(전년대비 1.52%감소)등이 감소하였음

분야별 세출규모(2020년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2016	2017	2018	2019	2020
세출결산액	7,992,880,522	8,342,800,809	8,740,233,126	9,445,025,469	11,495,800,975
인구수(명)	3,498,529	3,470,653	3,441,453	3,413,841	3,391,946
주민 1인당 세출액	2,285	2,404	2,540	2,767	3,389

유사 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 부산시에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’19년도 현재액 (A)	증 감 액			’20년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	1,101,501	△170,457	766,842	937,298	931,044
남북교류협력기금	8,200	1,105	1,108	3	9,305	‘08.10~’21.12
투자진흥기금	169,534	△3,635	6,087	9,723	165,899	‘12.01~’23.12
출산장려및양성평등기금	102,403	△7,730	3,353	11,083	94,673	‘08.07~’20.12
문화진흥기금	95,796	△2,735	21,173	23,908	93,062	‘08.11~22.12
체육진흥기금	58,270	△4,123	2,474	6,597	54,147	‘09.01~’23.12
지역개발기금	42,306	△3,024	116,917	119,941	39,282	-
통합관리기금	1,821	13,493	452,665	439,172	15,314	‘10.05~’20.12
지방채 등 상환기금	2,325	248	43,031	42,783	2,573	‘10.05~’20.12
대학및지역인재육성기금	1,981	△478	2,436	2,914	1,503	‘03.03~’22.12
중소기업육성기금	162,403	6,603	43,866	37,263	169,006	‘08.07~’23.12
집단에너지시설기금	30,018	2,051	2,052	1	32,069	‘02.08~23.12
재해구호기금	132,037	△111,834	8,219	120,052	20,203	법정의무기금
자활기금	10,040	△189	198	388	9,851	‘09.01~’23.12
식품진흥기금	13,167	201	2,358	2,158	13,368	법정의무기금
환경보전기금	13,585	346	4,533	4,187	13,931	‘00.09~’23.12
폐기물처리시설주변지역주민지원기금	709	△45	3,094	3,139	664	법정의무기금
재난관리기금	84,911	△63,769	39,956	103,725	21,142	법정의무기금
도시및주거환경정비기금	171,994	3,059	13,320	10,260	175,054	법정의무기금

▸ ’20년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
878,883	1,053,491	1,052,983	1,101,501	931,044

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞ 우리시는 총 18개 기금(법정 6, 범임의 5, 조례규정 7)을 운용하고 있습니다. 기금은

개별기금별 고유목적을 가지고 있으므로 그 규모가 크거나 작다고 해서 일률적으로

효율성 등을 평가하기는 어렵습니다. 우리 시의 ‘20년 말 기준 기금조성액은 전년도말

대비 1,705억원 감소한 9,310억원이며 이는 코로나19로 인한 긴급재난지원금 등 지출

확대에 따른 것입니다. 일부 기금은 조성액이 증가하였는데, 특히 중소기업육성기금의

경우 코로나19로 인한 기업활동 감소로 지출 감소에 기인합니다.

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

부산시 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계 /기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	63/27	22,617,731	20,490,236	2,127,495	55,395,829	6,582,541	11.88%
자치단체(a)	36/1	15,233,509	14,065,673	1,167,836	46,801,851	4,560,385	9.74%
지방공공기관(b)	25/25	3,986,649	3,222,033	764,615	8,287,165	2,659,898	32.10%
교육재정(c)	2/1	5,305,926	5,110,882	195,044	6,899,237	194,058	2.81%
내부거래(A+B)		1,908,353	1,908,353	0	6,592,423	831,801	12.62%

부산시 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	15.33%	4.05%	13.11%	43.88%	0.00%	0.00%
	▪인건비결산액/자체수입	48.32%	9.87%	44.41%	3855.44%	0.00%	0.00%
	▪행사관련경비/세출결산액	0.12%	0.11%	0.32%	0.00%	0.11%	0.00%
	▪업무추진비/세출결산액	0.03%	0.03%	0.02%	0.03%	0.00%	0.00%
	세입결산액	22,617,731	15,233,509	3,986,649	5,305,926	944,831	963,522
	세입결산액 중 자체수입	7,177,328	6,254,838	1,177,220	60,383	315,113	0
	세출결산액	20,490,236	14,065,673	3,222,033	5,110,882	944,831	963,522
	세출결산액 중 인건비	3,467,949	617,097	522,807	2,328,046	0	0
	세출결산액 중 행사관련경비	24,708	15,559	10,157	0	1,008	0
	세출결산액 중 업무추진비	6,086	4,031	752	1,303	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	11.88%	9.74%	32.10%	2.81%	9.83%	100.00%
	▪부채/환금자산	132.33%	285.48%	96.55%	22.77%	2391.07%	100.00%
	▪차입부채/재정자금	156.67%	214.13%	161.87%	28.75%	0.00%	0.00%
	자산	55,395,829	46,801,851	8,287,165	6,899,237	6,388,378	204,045
	부채	6,582,541	4,560,385	2,659,898	194,058	627,756	204,045
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	4,974,312	1,597,451	2,754,814	852,346	26,254	204,045
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	2,907,733	1,360,978	898,975	647,779	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	4,555,665	2,914,251	1,455,175	186,239	0	0

‣지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣지역별 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오(2020회계연도 결산서 및 첨부서류)