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결산규모

2-1. 세입결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산광역시에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2019년도 우리 부산광역시의 세입측면에서 본 결산규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
14,442,732	9,848,158	1,027,645	2,289,141	1,277,789

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2015	2016	2017	2018	2019
12,199,731	12,593,251	12,821,508	13,347,034	14,442,732

▸ 결산 총계기준

☞ 지난 5년간 우리 부산시의 세입규모는 2015년의 12조 1,997억원에서 2019년의 14조

4,427억원으로 연평균 세입증가율은 4.0%입니다. 이는 낮은 경제성장

(‘19년 경제성장률 2.0%)과 부동산 규제정책 등으로 지방세는 줄어든 반면 지방교부세 및

보조금 증가가 반영된 결과입니다.

2019회계연도 일반 및 특별회계 세입결산 내역은 세입추계를 세밀하게 분석하고

징수율을 높이기 위하여 노력한 결과

- 예산현액 대비 수납율은 100.7%로 최근 5년간 평균비율(100.7%)과 같은 수준이며

- 징수결정액 대비 수납율은 98.1%로 최근 5년간 평균비율(97.9%) 대비 0.2% 증가하였습니다.

세입재원별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2015		2016		2017		2018		2019
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	8,331,283	100	8,541,173	100	8,853,771	100	9,142,356	100	9,848,158	100
지 방 세	4,046,499	48.57	3,832,677	44.87	4,098,601	46.29	4,016,980	43.9	4,217,191	42.8
세외수입	231,785	2.78	247,518	2.90	277,874	3.14	237,812	2.6	256,882	2.6
지방교부세	836,485	10.04	852,733	9.98	878,198	9.92	1,004,506	11.0	1,231,898	12.5
보 조 금	2,063,486	24.77	2,212,790	25.91	2,368,010	26.75	2,576,894	28.2	3,171,747	32.2
지 방 채	167,280	2.01	180,045	2.11	257,574	2.91	405,143	4.4	172,100	1.8
보전수입 등 및 내부거래	985,747	11.83	1,215,411	14.23	973,514	11.0	901,021	9.9	798,340	8.1

▸ 세입결산 일반회계 기준

세입재원별 현황(2019년, 일반회계)

☞ 재정분권 1단계 시행으로 지방소비세율이 인상되어 지방세 규모는 전년대비 2,002억 증가하였으나, 지방교부세 및 보조금의 증가로 일반회계에서 지방세가 차지하는 비중은 감소했으며, 세외수입 증가는 도시공사 이익배당금 수입증가가 주요인이며, 보전수입 등 내부거래는 결산 결과 잉여금의 감소에 기인함

연도별 주민 1인당 지방세 부담액 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2015	2016	2017	2018	2019
지방세 결산액	4,046,499,401	3,832,676,998	4,098,600,502	4,016,979,784	4,217,190,497
인구수(명)	3,513,777	3,498,529	3,470,653	3,441,453	3,413,841
주민1인당 지방세부담액	1,152	1,096	1,181	1,167	1,235

2-2. 세출결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산시에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출측면에서 본 결산규모 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
13,551,853	9,445,025	740,054	2,093,895	1,272,879

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2015	2016	2017	2018	2019
11,047,997	11,665,062	12,046,466	12,535,800	13,551,853

▸ 결산 총계기준

☞ 지난 5년간 우리 부산광역시의 세출규모는 연평균 5.24%정도의 증가율을 보이고 있으며, 2019년도의 세출규모는 전년대비 8.1% 증가하였으며 문화 및 관광, 사회복지, 일반공공행정 등의 지출이 늘어난 것에 기인합니다.

세출규모 분야별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2015		2016		2017		2018		2019
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	7,554,277	100	7,992,881	100	8,342,801	100	8,740,233	100	9,445,026	100
일반공공행정	1,092,115	14.46	1,198,504	14.99	1,242,045	14.89	1,116,889	12.78	1,303,583	13.80
공공질서･안전	253,897	3.36	431,478	5.40	398,583	4.78	412,805	4.72	415,158	4.40
교 육	673,351	8.91	699,964	8.76	749,927	8.99	712,387	8.15	804,002	8.51
문화 및 관광	253,288	3.35	320,263	4.01	384,373	4.61	315,923	3.61	381,975	4.04
환경보호	84,334	1.12	87,096	1.09	110,834	1.33	127,088	1.45	135,404	1.43
사회복지	2,567,241	33.98	2,742,790	34.32	2,879,281	34.51	3,216,699	36.80	3,848,055	40.74
보 건	119,077	1.58	131,797	1.65	157,592	1.89	151,316	1.73	170,186	1.80
농림해양수산	149,631	1.98	159,103	1.99	152,932	1.83	169,641	1.94	176,440	1.87
산업･중소기업	266,595	3.53	346,705	4.34	352,867	4.23	448,908	5.14	326,060	3.45
수송 및 교통	1,167,221	15.45	1,170,273	14.64	1,153,240	13.82	1,227,132	14.04	1,018,545	10.78
국토･지역개발	437,316	5.79	363,940	4.55	391,923	4.70	444,808	5.09	439,640	4.65
과학기술	0	0	0	0	0	0	3,290	0.04	3,438	0.04
예비비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
기 타	490,210	6.49	340,966	4.27	369,205	4.43	393,347	4.50	422,540	4.47

▸ 세출결산 일반회계 기준

☞ 우리 부산광역시의 일반회계 세출규모 분야별 현황을 살펴보면 사회복지, 일반공공행정, 수송 및 교통 분야 순으로 그 비중이 높으며,

5년간 연평균 증가율은 공공질서·안전 13.1%, 환경보호 12.6%, 문화 및 관광 10.8%, 사회복지 10.7% 순으로 나타나고 있습니다.

분야별 세출규모(2019년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2015	2016	2017	2018	2019
세출결산액	7,554,276,896	7,992,880,522	8,342,800,809	8,740,233,126	9,445,025,469
인구수(명)	3,513,777	3,498,529	3,470,653	3,441,453	3,413,841
주민 1인당 세출액	2,150	2,285	2,404	2,540	2,767

유사 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 부산시에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’18년도 현재액 (A)	증 감 액			’19년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	1,052,983	48,518	730,580	682,062	1,101,501
통합관리기금	1,248	574	426,526	425,952	1,822	`10.05~`20.12
지방채 등 상환기금	2,094	230	42,397	42,167	2,324	`10.05~`25.06
대학및지역인재육성기금	2,586	-605	1,944	2,549	1,981	`03.03~`22.12
집단에너지시설기금	26,449	3,568	3,569	1	30,017	`02.08~`23.12
중소기업육성기금	145,893	16,510	47,716	31,206	162,403	`08.07~`23.12
투자진흥기금	173,488	-3,954	5,123	9,077	169,534	`12.01~`23.12
남북교류협력기금	6,422	1,778	2,131	353	8,200	`08.10~`21.12
자활기금	10,246	-205	220	425	10,041	`09.01~`23.12
재해구호기금	130,028	2,010	2,541	531	132,038	법정의무기금
식품진흥기금	13,280	-113	2,221	2,334	13,167	법정의무기금
환경보전기금	13,923	-337	4,994	5,331	13,586	`00.09~`23.12
폐기물처리시설주변지역 주민지원기금	804	-95	2,758	2,853	709	법정의무기금
재난관리기금	79,746	5,165	37,035	31,870	84,911	법정의무기금
도시및주거환경정비기금	155,848	16,146	26,162	10,016	171,994	법정의무기금
출산장려및양성평등기금	99,924	2,479	14,383	11,904	102,403	`08.07~`20.12
문화진흥기금	100,585	-4,789	3,620	8,409	95,796	`08.11~`22.12
체육진흥기금	57,167	1,103	3,587	2,484	58,270	`09.01~`23.12
지역개발기금	33,252	9,053	103,653	94,600	42,305	-

▸ ’19년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2015	2016	2017	2018	2019
870,539	878,883	1,053,491	1,052,983	1,101,501

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞  우리시는 총 18개 기금(법정 6, 법임의 5, 조례규정 7)을 운용하고 있습니다. 기금은 출산장려, 투자진흥 등 고유 목적을 가지고 있으므로 그 규모가 크거나 작다고 해서 일률적으로 효율성 등을 평가하기는 어렵습니다. 우리 시는 ‘19년 말 기준 1조 1,015억원 수준의 조성규모를 가지고 중소기업지원, 출산장려 등을 목적으로 운용하고 있습니다.
연도별로 기금규모가 증가하고 있으며, 증가 사유는 출산장려기금, 투자진흥기금, 문화진흥기금 등 일반회계 출연 등을 통한 조성액 증가에 기인합니다.

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

부산시 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계 /기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	63/27	19,435,635	17,338,977	2,096,658	54,419,217	6,107,887	11.22%
자치단체(a)	36/1	12,511,265	11,620,387	890,878	45,778,496	3,941,154	8.61%
지방공공기관(b)	25/25	3,770,574	3,201,285	569,289	8,518,770	2,712,285	31.84%
교육재정(c)	2/1	5,033,386	4,396,895	636,491	6,716,605	310,646	4.63%
내부거래(A+B)		1,879,590	1,879,590		6,594,654	856,198	12.98%

부산시 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	15.77 %	4.60 %	12.68 %	39.97 %	-	-
	▪인건비결산액/자체수입	47.75 %	10.66 %	36.15 %	2516.33 %	-	-
	▪행사관련경비/세출결산액	0.21 %	0.19 %	0.47 %	0.02 %	0.18 %	-
	▪업무추진비/세출결산액	0.04 %	0.04 %	0.03 %	0.04 %	-	-
	세입결산액	19,435,635	12,511,265	3,770,574	5,033,386	965,979	913,611
	세입결산액 중 자체수입	6,420,462	5,401,558	1,323,015	79,946	382,120	1,937
	세출결산액	17,338,977	11,620,387	3,201,285	4,396,895	965,979	913,611
	세출결산액 중 인건비	3,065,712	575,779	478,216	2,011,717	-	-
	세출결산액 중 행사관련경비	36,532	22,536	14,901	863	1,768	-
	세출결산액 중 업무추진비	7,567	4,881	854	1,832	-	-
재정상태 활용지표	▪부채/자산	11.22 %	8.61 %	31.84 %	4.63 %	10.47 %	100.00 %
	▪부채/환금자산	120.03 %	264.22 %	89.21 %	38.28 %	966.31 %	100.00 %
	▪차입부채/재정자금	211.45 %	207.08 %	268.47 %	87.03 %	-	-
	자산	54,419,217	45,778,496	8,518,770	6,716,605	6,409,532	185,122
	부채	6,107,887	3,941,154	2,712,285	310,646	671,075	185,123
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	5,088,735	1,491,595	3,040,215	811,493	69,446	185,122
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	2,083,430	1,238,695	609,080	235,655	-	-
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	4,405,348	2,565,045	1,635,224	205,079	-	-

‣지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣지역별 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오(2019회계연도 결산서 및 첨부서류)